一、防范和化解农村信用社风险的建议（论文文献综述）
朱晨迪[1]（2020）在《黑龙江省农村合作金融机构风险评价研究》文中指出农村合作金融机构,是我国银行体系的重要组成部分和农村金融的主力军,在支持和促进农村经济发展方面有着不可替代的作用,特别是在服务“三农”、服务小微企业方面有着天然的显着优势。农村合作金融机构主要包括农村商业银行、农村合作银行和农村信用社,这类机构一般是位于县域地区的独立法人机构,体量较小、风险管控体系不健全,其风险要显着高于国有大型银行、股份制银行和城商行等一般商业银行。因此,对农村合作金融机构作出准确的风险评价,有针对性的提出防范化解风险的措施就显得尤为重要。特别是当前防范化解重大风险摆在三大攻坚战的首位,研究农村合作金融机构风险评价,对于农村合作金融的可持续发展和推动整体风险化解工作具有重要意义。本文借鉴国内外相关研究成果,以黑龙江省80家农村合作金融机构（48家农村商业银行、32家农村信用社、无农村合作金融）为研究对象,分析了相关学者所构建的评价指标体系,借鉴了银行监管部门金融风险衡量指标,根据农村合作金融机构有别于一般商业银行的风险特点,依据全面性、规范性、准确性、可操作性原则,从信用风险、流动性风险、资本充足性风险和经营性风险四个方面,构建了一套符合黑龙江省农村合作金融机构特点的风险评价指标体系。综合运用改进的模糊综合评价方法,引入序关系分析法对一级指标和二级指标进行赋权,分别对单家农村合作金融机构和每个地市所有机构作为一个整体进行风险评价。根据风险评价结果分析,得出黑龙江省农村合作金融机构整体风险较高、农村信用社风险高于农村商业银行、各地区农村合作金融机构风险水平差异较大的结论。据此,提出黑龙江省农村合作金融机构风险防范和化解的建议:通过加快存量不良处置、严控新增不良、加强内控制度建设来防范信用风险,通过完善流动性互助机制和压力测试模型来防范流动性风险,通过多渠道补充资本、加快农信社改制步伐、完善公司治理来防范资本充足性风险,通过降低经营性成本支出、大力发展中间业务和加大金融产品创新力度来防范经营性风险。
王玮琦[2]（2019）在《青海省农村信用社风险管理研究》文中研究说明随着经济全球化步伐加快,我国金融机构面临着前所未有的挑战。农村信用社作为服务于农村经济市场的重要金融机构,风险问题不容小觑。提高农信社风险管理水平既能保证经济健康发展,又可促进农村经济转型,支持和保证社会主义新农村顺利建设。基于防治青海省农村信用社风险的目的,本文将对全省联社的风险管理现状及存在问题进行探讨,企望通过研究分析,完善青海省农信社风险管理研究。通过构建风险管理水平评价模型,对青海省各联社风险管理情况进行分析,发现青海省农信社虽已建立了一套较完善的风险管理体系,但由于缺乏管理经验,管理理念不到位,与其他地区相比,仍存在信贷风险评估方式不科学、授信对象不合理、流程执行不严格、对员工监督约束不力、业务结构不合理等风险管理问题,风险形势不容乐观。为促进青海省农信社稳健发展,发挥农信系统对农牧业生产经营的支持作用,提出应建设先进风险管理文化、夯实全面风险管理基础,建立责任追究制度、完善内部控制机制、持续加强风险管理队伍建设、与其他企业开展战略合作等对策建议。
付柏羿[3]（2019）在《云南省A农村信用社金融风险管控问题研究》文中指出我国作为农业大国,农村的发展、农业生产水平的提升以及农民生活质量问题历来都是国家和政府关注和工作的焦点。而各地的农村信用社作为直接服务于农村发展、助力农业生产机械化的基层金融机构,自成立以来牢牢把握宗旨并以服务三农和促进农村经济发展为己任,为我国农村经济的发展做出了应有的贡献。但由于我国幅员辽阔、且各地农村经济发展参差不齐,加上农村信用社历史地位、性质、功能的特殊,在全球经济一体化以及竞争格局的大环境下,各种金融风险已经成为当前我国基层农村信用社服务农村经济及自身可持续发展的最大威胁。特别是近年来各地农村信用社各类信贷诈骗案件的频频见诸报端,深刻暴露出了当前农村信用社日常信贷管理和内控运行机制方面存在许多问题,尤其是防范各类金融风险能力偏低,面对各种金融风险无法靠自身化解且表现为束手无策,导致各类金融案件频频发生。因此,针对农村信用社基于金融风险管控机制存在的问题、原因进行梳理和分析并提出具体和针对性的防范金融风险的措施就变得迫在眉睫。本文以此作为研究的出发点,以金融风险管理相关理论为支撑,选取云南省A农村信用社作为样本就金融风险管控问题展开针对性的研究。研究中首先在把握金融风险、金融危机及金融安全等金融风险管理理论对当前我国农村信用社普遍存在的包括信用风险、利率风险、操作风险几大类风险进行理论梳理;在此基础上针对A农村信用社目前金融风险管控现状及存在的问题及其内外部制约因素进行了针对性的总结和分析。他山之石可以攻玉,研究还通过对美国、德国及日本等先进国家农村合作金融机构金融风险的经验、机制的分析和启示,针对云南省A农村信用社金融风险防控提出包括改革和完善信贷管理制度、机制、提高内部审计制度以及加强员工队伍等具体、可行的对策措施。希望研究成果能够切实提升云南省A农村信用社金融风险管控能力,同时也可以为全国其他农村信用社应对和化解金融风险提供有益的借鉴和启示。
陈鑫云[4]（2017）在《农村信用社系统性风险管理研究》文中提出2008年从美国开始爆发的金融危机,引发了影响巨大的全球性经济危机和衰退,使得银行系统性风险更加被人们所关注和重视。尽管在这一轮金融危机中,我国银行业独树一帜,保持了平稳健康运行,但是随着经济发展速度的放缓、产业转型升级的加快、市场化改革的深入推进,银行业系统性风险正在逐步积累,相应地,我国政府正在对银行业系统性风险管理、金融稳定、银行市场化退出机制等方面开展积极的尝试和探索。现有的银行系统性风险研究文献,绝大多数关注大银行,主要聚焦在银行“大而不能倒”（Too big to fail）的问题,对中小银行特别是地位重要的农村信用社关注不足,对农村信用社地位重要“不可替代而不能倒”（Tooirreplaceabletofail）的问题研究不够,因此,将研究视角拓展到中小银行,对于管理和控制整个银行业的系统性风险具有开拓性的意义。同时,农村信用社作为传统的农村小银行,一方面在我国金融体系特别是农村金融体系中具有特殊的系统性重要地位和作用,另一方面农村信用社存在管理相对粗放、风险控制较为薄弱、应对市场变化手段不多等突出问题,使得其面临“地位太重要不能倒”和“风险管理薄弱容易倒”的两难问题,因此,开展农村信用社系统性风险管理的研究,不仅对我国金融体系特别是农村金融体系平稳持续发展具有重要意义,而且对整个经济社会发展特别是农村经济社会发展具有特殊意义。为了更为深入地研究农村信用社系统性风险,本文按照“提出问题——理论准备——分析问题——提出对策——结论与展望”五个步骤,首先是提出农村信用社系统性风险管理问题,其次对现有国内外银行系统性风险研究进行较为系统的回顾总结,然后从分析农村信用社系统性风险特点和机理入手,对Z省农村信用社系统性风险影响因素开展Logit面板实证分析,推导在净额支付结算方式下农村信用社系统性风险支付清算渠道传染条件和过程,利用射阳农村商业银行挤兑案例分析农村信用社系统性风险声誉传染渠道,基于Z省农村信用社及其辖内农村信用社的数据开展信用风险、利率风险和流动性风险压力测试,对提出的问题进入较为深入的剖析,并在此基础上提出了农村信用社系统性风险的管理措施,最后加以总结,对下一步研究做出展望。本文的主要研究结论如下:第一,农村信用社虽然单体机构规模不大,但是具有行业资产规模大、机构数量多、地位不可替代、风险管理薄弱、治理体系特殊等特点,是我国金融体系特别是农村金融体系中另类的系统重要性银行。与大型银行不同,农村信用社的系统性风险主要呈现农村地区传统小银行的特点:一是信用风险与流动性风险突出,二是抵御风险能力较弱,三是农村信用社机构之间风险关联性较大,四是农村信用社高风险机构仍然存在。第二,生产总值增长率、资本充足率、非利息收入比重、拨备覆盖率、净资产收益率的提高、行业管理制度数完备有助于减轻农村信用社的系统性风险,而贷款资产比的提高则会加大农村信用社系统性风险;其中资本充足率、非利息收入比重两个指标对农村信用社系统性风险影响大于其他5个指标;农村信用社自身的微观经营指标对系统性风险的影响多于宏观经济指标。第三,农村信用社体系内存在紧密的支付清算关系,清算支付渠道是农村信用社风险传染的重要渠道之一。在净额支付结算方式下,当农村信用社系统中有机构发生危机而违约,且违约的资金比例大于α0（农村信用社支付系统内违约资金比例的最高值）时,由于系统中某些农村信用社发生危机,其他健康的农村信用社拆借行为更加谨慎,产生“惜贷”行为,使得发生危机的机构无法拆借到足够的资金,进而给整个农村信用社支付清算系统带来更大的危机。第四,声誉风险渠道是农村信用社风险传染的重要渠道之一,信息传递方式的改变和银行业务交易方式的转变正在冲击农村信用社传统的挤兑方式;农村信用社资产规模偏小、资产质量偏弱,个人储蓄存款比重高、多为农户和集中在农村地区,农村信用社信息在社区中相对透明与受关注度较高,农村地区金融生态环境较差、非正规金融无序发展,农村信用社具有较强的同质性,机构之间互相传染概率偏高,使得农村信用社比一般银行更加容易发生挤兑事件。第五,基于Z省农村信用社及其辖内9家农村信用社的压力测试发现:从信用风险维度看,只有当不良贷款率上升到非常高的数值时,才会对Z省农村信用社资本充足率产生较大的影响;制造业、批发和零售业的行业冲击、小微企业和农户贷款的冲击均能对Z省农村信用社带来重大影响。从利率风险维度看,存款利率上浮,贷款利率下降以及存款利率上浮和贷款利率下降两者同步推进都能对Z省辖内9家农村信用社带来重大影响。从流动性风险维度看,不良贷款上升的冲击对Z省农村信用社流动性压力冲击最大,股市分流存款影响次之,法定存款准备金率提高的影响最小;在不良贷款冲击、股市分流存款、法定存款准备金率以及银行间市场融资受限等制约共同作用下,轻度压力和中度压力的情况下Z省农村信用社流动性仍然处于可控范围之内,但是在严重压力的情况下,Z省农村信用社融资备付金率将低于3%,将处于比较危险的情况。第六,农村信用社作为特殊的系统性重要银行,其治理机制与一般大型银行不同,不能简单地套用而是应该有选择性地采用大银行的风险管理措施,应采用强化农村信用社外部监管、加强省联社的行业管理和农村信用社机构自我管理有机结合的方式。在外部监管方面,一是加强日常监管,主要包括事前预防和事中控制,既有一般银行的共性,如建立健全风险处置的法律法规,积极打造良好的金融生态环境,充分发挥存款保险制度的作用,强化机构的信息披露等,也有农村信用社自身的特色,如加强对农村信用社系统性风险的监测和监管,及时主动处置高风险的农村信用社等。二是加强危机管理,属于事后处置,主要包括建立恢复机制、处置机制和危机管理工作机制。在强化省联社的行业管理方面,一方面是强化风险管理,具体又包括强化风险的防范和控制功能,建立农村信用社风险互助机制和建立农村信用社风险处置基金,另一方面是强化服务功能,主要包括丰富业务功能、强化科技支撑和加强软实力建设等。在农村信用社自身管理方面,推进全面风险管理、强化财务管理、突出资本管理在防控农村信用社单体风险过程中非常重要。本文与以往的文献相比,主要的改进和创新之处有以下四个方面:第一,系统性风险研究视角的拓展。首先,目前国内外学者对银行系统性风险的研究非常丰富,但是绝大多数研究都聚焦于大型银行的研究,集中关注银行“太大而不能倒”的问题,对中小银行特别是农村信用社在广大农村地区“由于唯一性而不能倒”的问题关注不够。其次,从单个机构看,农村信用社是小银行,但是从行业角度看,又属于大银行体系,其资产规模已经超过中国工商银行,机构数量超过全国银行总数的一半,是一个目前被忽视的大银行体系。最后,尽管目前也有对农村信用社风险的研究,但是受数据可得性等影响,主要仍然停留对单家农村信用社的较为简单的研究,缺乏研究的整体性和系统性。基于以上考虑,本文尝试从行业层面研究农村信用社系统性风险,既是对银行系统性风险研究的有益补充,也是对农村信用社风险管理研究的深化和拓展。第二,系统性风险的界定和影响因素选择。国际文献在对银行系统性风险研究过程中,由于国外经历了多轮金融危机,大多采用实际发生的银行法律破产、清算或倒闭等开展实证研究,针对性非常强、非常直观。自改革开放以来,我国经济金融处于快速发展上升过程中,包括农村信用社在内的银行业整体发展较为健康,加上政府对银行业在经济发展中作用的重视,事实上为银行提供了隐性担保,即使有部分银行出现资不抵债的情况（所有者权益小于或等于零）,在日常经营仍然表现为正常运行,并没有发生大规模的银行破产或倒闭,因此无法采用国外通行的法律破产定义。为了更好地研究农村信用社系统性风险的影响因素,本文引入了经济破产的定义,即银行虽然已经出现资不抵债的情况,但是在政府隐性担保的情况下,仍然在继续运营,作为我国银行业系统性风险研究的替代方法。在银行系统性风险影响因素的选择上,现有文献既有对宏观经济金融变量的研究,也有对银行个体微观经营指标的分析,但是同时考虑宏观、微观变量的研究并不多。基于此,本文引入经济破产的定义来研究农村信用社的系统性风险,并从宏观经济金融和农村信用社微观经营指标两大方面入手,对影响农村信用社系统性风险的因素作了较为深入的研究。第三,风险传染的渠道。现有很多文献特别是国内文献对银行系统性风险传染主要集中于银行间拆借市场,重点在分析大型银行对其他银行的影响,对小银行之间特别是农村信用社之间风险传染关注非常少。基于此,本文从农村信用社机构之间存在较为密切的支付清算联系和高度相似的品牌形象等角度着手,尝试分析农村信用社较为独特的支付清算风险传染渠道和挤兑声誉风险传染渠道,以进一步丰富现有风险传染理论。第四,风险管理的维度。现有文献对农村信用社风险管理的维度,主要集中在两个方面:农村信用社的风险管理和农村信用社的风险监管。本文基于微观审慎与宏观审慎相结合的视角,围绕监管部门的外部监管、省联社的行业管理和农村信用社自身的风险管理三个维度,既注重农村信用社单体风险,也充分考虑农村信用社行业总体风险,有利于从整体上防范和控制农村信用社的系统性风险。
江博[5]（2016）在《农村信用合作联社风险化解研究 ——以L信用合作联社为例》文中提出农村信用社是支持三农发展的金融主力军,是建设社会主义新农村的融资主渠道,也是推动县域经济发展的重要支持者。作为银行类金融机构,农村信用社不可避免地面临着各种风险,再加上历史体制以及农村金融环境的特殊性等原因,导致农村信用社面临巨大的金融风险。因而,为了促进农村信用社的长远发展,更好地为农业和农村经济服务,风险的防范和化解显得尤为重要。本文以L农村信用合作联社为研究对象,通过分析农村信用合作联社所面临的风险以及风险预警现状,深入剖析了风险产生的原因,阐述了采取的举措及成效。该联社自2009年开始,不断深化改革,构建完善的法人治理结构,全面防控内外部风险,合理制定了产权制度改革、业务发展规划和风险化解等措施,取得了一系列显着成效,各项监管指标逐步提升,到2014年末监管评级结果达到银监部门要求,彻底摘掉了高风险联社的帽子。该联社的经验表明农村信用社可以在加快化解历史包袱的基础上,通过加强内部的管理、提升外部服务等举措,建立起长效的风险预警体系,全面防范和化解风险。全文共分为五部分。第一章为绪论,阐述了选题的背景和意义,介绍国内外的研究现状,以及研究方法和思路。第二章为金融风险理论的介绍,在介绍了金融风险的含义和分类的基础上,分析了农村信用社风险的特殊性和进行风险化解的必要性。第三章为L农村信用合作联社的风险管理现状,包括其在2008年之前所面临的风险和风险预警方面的情况,以及从历史成因、内部成因和外部成因三个方面进行剖析。第四章依据第三章关于风险形成的成因采取的一系列风险化解举措,通过化解历史包袱、内部管理和外部服务多管齐下,使得L农村信用合作联社经营状况发生了显着变化,包括存贷款、不良贷款率以及各项监管指标都有了较大的改变,大大降低了风险,达到了风险化解的目的。第五章为总结和展望,通过总结L农村信用合作联社风险化解的经验,为农村信用社未来的发展进行展望。
胡紫进[6]（2015）在《云南省县级农村信用合作社信贷风险管控研究 ——以保山隆阳区为例》文中研究指明作为农村金融的主要服务者,县级农村信用社是广大农户最主要甚至是唯一的融资渠道,为各县（区）乡镇企业以及农户的生产经营活动提供了大量的资金支持。同其他商业银行一样,县级农村信用社的收入以信贷业务收入为主,因此,信贷风险管控工作成了县级农村信用社经营管理工作中的重点工作。然而,随着农村经济及金融自由化的不断发展,农村信用社的垄断局面不断被打破,使县级农村信用社面临的市场竞争日益严峻,信贷业务的风险管理工作越发紧迫。在新形势下,为了做好县级农村信用社的经营管理工作,必须切实抓好信贷风险管控,相应的,必须强化农信社内部的制度化管理。目前,县级农村信用社存在着信贷业务工作人员整体素质低下、信贷风险管控制度不完善、不健全,对借款申请人授信评级不准确及风险预警体系不完善等问题,促使县级农村信用社的信贷风险不断扩大,并制约着县级农村信用社的健康发展。因此,建立健全信贷风险防范体制,不断提升信贷风险的管控水平,将有助于县级农村信用社的持续健康发展,真正发挥县域金融主力军的作用。本文以隆阳区农村信用社的信贷风险管控工作为研究对象,通过对县级农村信用社信贷风险管控现状的分析,深入探究存在的问题及成因,进而针对县级农村信用社完善信贷风险管控体系提出了建议。主要内容包括：（1）绪论。明确选题意义,进行文献综述。（2）县级农村信用社信贷风险管控的理论分析。主要是界定相关概念和进行理论构建。（3）云南省县级农信社信贷风险管控的案例分析。以云南省保山市隆阳区为例,不仅有利于提高县级农村信用社的信贷风险管控水平,而且能够为县级农村信用社完善信贷风险管控体系提供一定的参考,从而有助于建立起科学、全面、有效的信贷风险管控和控制机制,提高县级农村信用社信贷风险管控的能力。同时,该研究也会给其它银行的信贷风险管理与控制提供必要的借鉴,从而为我国银行业现代信贷风险管控制度的建设提供一定的参考。
王学军[7]（2010）在《农村信用社信贷风险防范问题研究》文中认为从2003年开始,我国农村金融体制改革进入了一个全新的阶段。到目前为止,中央政府对农村信用社的“花钱买机制”政策已经基本实施完毕,但是就目前来看,中央政府对农村信用社的“输血”工程并没有达到预期的效果,历史问题刚已抹去,新的信贷风险又要形成。国家对农村信用社的扶持治标不治本,未能使农村信用社建立一种良性的“造血机制”。因此,如何有效地控制和防范农村信用社的贷款风险,已成为关乎农村信用社前途命运的重要课题。论文在分析信贷风险防范相关理论的基础之上,对我国农村信用社的信贷风险现状进行了系统考察,并深入剖析了我国农村信用社信贷风险产生的原因。针对农村信用社信贷风险现况,提出了有效防范农村信用社信贷风险的对策,并从农村信用社外部视角提出了优化农村信用社信贷环境的政策建议。论文的研究结论是:（1）农村信用社自深化改革试点以来,其经营管理得到一定程度的改善,各项业务有了较快发展。中央银行的注资,取得了显着成效,农村信用社的资产质量明显改善,其不良资产逐年下降,不良贷款率显着下降。（2）与商业银行相比,农村信用社的不良贷款率仍然相当高。（3）农村信用社信贷风险主要表现为:风险管理意识淡薄、担保抵押流于形式、信贷资产质量反映不够真实、贷款管理不严、内控制度乏力、信息反馈不及时、不准确以及不良资产的处置滞后,贷款责任追究不力等方面。（4）我国农村信用社信贷风险的成因主要来源于宏观经济体制和国家经济政策、农村信用社的经营机制、内部管理、经营手段等方面。
张维[8]（2010）在《农村信用社风险评价与防治体系构建研究》文中进行了进一步梳理研究中国农业问题,不能忽视货币信贷对农业的支持问题,要研究中国农村货币信贷,就必须研究占农村信贷80%以上的中国农村信用社。中国农村信用社（以下简称“农村信用社”或“农信社”）是建设社会主义新农村的货币承担者,是县域经济发展的推动者。离开货币的第一推动力,中国农业的“简单再生产——扩大再生产”循环就会在一定程度上呈现阻滞,甚至丧失可持续力发展能力,诱发粮食生产危机。虽然在统计上,农信社信贷对农业的覆盖面仅占2.2亿户农民的31%,但是如没有这31%的基础信贷支持,作为国民经济基础的农业就会失去货币导向,产生大问题。与此同时,农信社的健康发展又是保障农村信贷供给关键,有效防范信贷风险是保持农信社高效运转、提高信贷支农效率的首要问题。基于防治农村信用社风险的目的,本文将把农村信用社的风险放到识别、预警监测、评价、控制和防范的逻辑框架之中进行剖析,企望通过逻辑分析与国际经验的借鉴,尝试构建中国农村信用社风险防治体系,从而有效促进农信社信贷对农业生产经营的健康覆盖,使农信社更大程度的发挥农村金融主力军的作用。根据研究主题与研究目的,本论文分为八个章节：第一章为导言；第二章介绍农村信用社风险的内涵、概况及成因；第三章讨论农村信用社风险的分类与识别,第四章、第五章在借鉴发达国家与地区金融风险预警监测经验的基础上,构建农村信用社风险评价和预警监测体系；第六章是农村信用社的风险评价及案例分析,第七章为农村信用社风险防治体系的构建,第八章提出农村信用社风险防治的对策建议。具体内容和主要观点如下：（1）农信社在经历了不同管理阶段的发展后,尤其是在新一轮以明晰产权和完善管理体制为中心的改革后,农信社的风险状况得到了明显的改善,但依然存在风险管理效能较低、风险管理信息系统和风险防治系统建设滞后等新问题。而在当前农信社风险形成的原因,主要在于管理体制和经营体制不顺、信贷技术和信贷制度缺陷、风险岗位设计和风险文化建设落后,以及农信社经营服务对象脆弱。（2）金融风险的识别,首要的是要正确判断某种金融风险类型。农村信用社风险可以从风险的来源、风险的构成要素、风险的状态,以及风险的程度四方面进行归类。农信社风险识别的目的,即通过风险识别判断风险的类型,准确寻找到风险的根源,并实施风险管理过程中的风险衡量,从而帮助选择最佳的风险处理方案。农信社风险识别的基本路径有赖于农信社风险生成的机理及其传导机制,通过风险传导机制,可以了解到各类风险因素导致风险的激励和过程,从而找到风险的根源。农信社风险识别的机制构成包括风险预警目标、风险分析标准、风险预警信号和中间控制过程四部分。（3）通过对发达国家和地区的金融风险预警监测系统的分析,认为虽然各国和地区虽然在金融风险预警监测上存在一定的差异,但这些差异主要是基于各自的地方文化和经济体制的不同。从本质上来讲,这些预警系统的运作机理是基本相似的,均是以获取金融机构的各项财务报表和其他资料为基础,借助于各项财务比率指标来对金融风险进行测定和预警。通过对发达国家农村信用合作组织的金融风险管理的比较分析,认为要处理好政府干预管理和金融机构或组织依据市场信息进行自我管理的关系。（4）由于农村信用社的风险特殊性,应以商业银行的监管指标取参数依据,参照《巴塞尔新资本协议》的规则去实施,形成具有中国农村金融特色的监管机制,建立一个科学的符合客观实际的风险预警指标考核体系。目前,农村信用社风险评价主要参照银监会2004年1月制定并下发的《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》来设定评价指标。包括五大类的定量指标——资本充足率指标、流动性指标、安全性指标、效益性指标、综合发展能力指标,主要评价农村合作金融机构法人治理结构的完善程度、风险的管理能力,以及有关报表资料的真实性、完整性。农村信用社风险评价指标体系改进的主要目标是：建立涵盖资本充足性风险、信贷风险、流动性风险、盈利性风险、操作风险和市场风险的全面风险评价指标体系,并根据风险和收益预测指标,重新分配经营资源,使收益目标与风险管理目标有机整合。（5）风险评价是风险监管的主要手段。农信社基础风险的一般性评价,主要是反映金融体系稳健性的核心微观指标的分析和评价。包括资本充足性风险指标分析、资产质量风险指标分析、盈利性风险指标分析、流动性风险指标分析,以及资产负债管理风险指标综合分析。随着业务发展和竞争加剧,农信社面临的风险也呈现出复杂多变的特征,对这些风险进行识别、计量、监测并采取科学的控制手段,是农信社保持稳健经营、实现“安全性、流动性、收益性”经营原则的根本所在。本文还以河南省新郑市农村信用社联社及其所辖的16家农村信用社为对象,对其2007年的风险状况进行了评价分析。（6）《巴塞尔新资本协议》对我国农村信用社风险防范的启示在于,正确判断资本充足状况以及补充途径,对不良资产异常状况进行纠正,构建风险预警系统等。构建我国农村信用社的风险防治体系框架,包括三大部分：一是引进风险管理机制,包括重塑法人治理结构、理正与政府的宏观指导关系、构建全国性协会协调机制,以及降低过度性监管造成的农村信贷资源流失；二是建立风险制度安排,包括夯实统计数据基础、设计风险预警预报指标体系、建立VaR模型监测机制、建立风险快速纠偏机,以及建立有效的内部控制体系；三是构建风险报告机制,包括理顺风险报告的路径、明确风险报告的职责,以及规范风险评价报告书的内容等。（7）农村信用社的风险防治是一项长期系统的工程,必须从信用社改革的实际出发,从严管理,不断创新,建立起信用社信贷风险管理的有效措施。一是改善农村信用社风险外部防范环境。包括调整信贷发展战略,重塑信贷风险管理文化；为农信社建立起完善的风险补偿机制；创新教育培训,提高员工业务素质；完善信贷政策,创新信贷产品。二是健全和完善农村信用社内部控制体系。包括完善农村信用社内部控制结构,编织监督制约网络；加强对农村信用社关键环节的控制,防范操作风险；规范贷款管理,建立风险管理机制；建立责任追究制度,完善内部控制机制。三是建立和完善农村信用社风险防范和抗衡机制。包括提高风险识别预测水平,完善信贷风险预警机制；建立风险防范机制,提高风险防范水平；建立风险抗衡机制,提高贷款抗险能力。
赵龙会[9]（2010）在《农村信用社经营风险防范的研究 ——基于内部审计视角》文中进行了进一步梳理农村信用合作社（Rural credit cooperatives）是独立的企业法人,经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社合作社既是银行类金融机构,又是信用合作机构。农村信用社内部审计（Rural Credit cooperatives Internal audit）又称内部稽核,是农村信用社内部的一项独立客观的监督和评价活动,通过专职机构和人员,依据法规、金融规章制度,按照一定的程序,运用专门方法,对其存款、贷款、结算等经营活动及内部审计控制的适当性、合法性和有效性进行监督、评价和鉴证活动,以达到防范、化解风险,实现经营目标的目的。近年来,农村信用社资产规模迅速增长,业务品种发展较快,服务手段日新月异,但因此带来的各类风险也随之增加,各类经济案件时有发生,影响了农村信用社的健康发展,究其原因,与农村信用社传统的内部审计监控缺位等有很大的关系。因此,建立健全内部审计制度体系、提高内部审计质量是有效防范风险的重要手段。论文的主要内容包括：第一章,导论。主要介绍对农村信用社实施风险控制的研究背景和意义,本文的研究框架和内容,创新之处。第二章,文献综述。本文的理论部分,阐述了内部审计、农村信用社内部审计.的相关研究以及农村信用社经营风险的相关研究。第三章,农村信用社经营风险的主要类型、特点及成因。介绍农村信用社经营风险的主要类型、特点及形成原因。第四章,案例分析。以四川省农村信用社为例,介绍了四川省农村信用社的基本情况和内审的基本情况,结合具体案例,说明从内部审计角度防范风险的可行性、取得的成果以及仍然存在的困难。第五章,内部审计防范农村信用社经营风险的方式与途径。本文的主体部分,从农村信用社内部审计的现状说起,阐述了农村信用社内部审计的必要性和可行性,提出从内部审计角度防范经营风险的手段。第六章,结束语。本文创新部分：研究创新。农村信用社经过这么多年的发展,受制于自身体制因素,风险控制一直是其薄弱之处,要想有更好的发展,必须对风险控制进行改进。本文在研究角度独树一帜,不拘泥于惯例,从内部审计的角度出发对农村信用社风险控制进行研究。内容创新。好的研究成果不仅研究角度要创新,同时需要有好的研究对象。本文研究内容没有选择常用的大型商业银行或者上市公司,而是别出心裁地选取了规模小,关注度低的农村信用社作为研究对象,所采用的案例是笔者所在单位实施的案例,有很强的实践意义。应用创新。本文在研究后提出了农村信用社从内部审计进行风险控制的一些做法。论文不仅提出了问题,分析了问题,还阐述了自己的解决之道,在应用上可以作为信用社建立风险控制机制的参考,有一定的实用价值。由于从内部审计角度对信用社进行风险控制的案例较少,在应用中缺乏参考,故在实施过程中可能会有一些不完善之处。
朱晓静[10]（2010）在《农村信用社贷款信用风险管理问题研究》文中研究指明农村信用社是我国金融机构的重要组成部分,是农村金融的主力军。由于历史发展以及服务领域等方面原因,农村信用社现存的不良资产占比与国有商业银行相比仍然偏高,在贷款管理以及风险防控手段等方面仍存诸多问题亟需解决。农村信用社作为地方性金融机构,多年来一直以传统存、贷款业务为主,其贷款利息收人和同业往来的利息收入占全部收人的90%以上,而目前,贷款信用风险在各种贷款风险中居于首要地位,贷款风险的防范重点应该放在信用风险上来,因此,深入研究农村信用社贷款信用风险的现状,以及形成机理,进而为社会主义新农村建设提供有效信贷资金支持,显得尤为重要。本文依据商业银行信贷管理及贷款风险的分类及信用风险的防范与化解理论,运用实证研究、规范研究以及比较分析等研究方法,首先对农村信用社的贷款信用风险的现状进行了分析总结,其次对农村信用社产生贷款信用风险的机理进行了分析,从农村信用社、借款人、以及外部环境三个方面进行了分别阐述,最后,在此基础上,有针对性地提出了完善农村信用社贷款信用风险管理的总体思路及应采取的主要措施。本文共分六章内容,第一章为引言;第二章为信用风险的概念、形成原因、防范与化解的方法、贷款信用风险管理的相关理论;第三章为贷款信用风险的实证分析,通过对山东省农村信用社以及泰安市东平农村合作银行贷款信用风险管理的调查,从贷款的种类、贷款质量、发放贷款程序等角度描述了农村信用社贷款信用风险的现状;第四章为贷款信用风险的形成机理,通过从农村信用社、借款人、外部环境三个角度,分析了形成贷款信用风险以及农村信用社在贷款信用风险的管理方面存在的问题;第五章根据以上调查、研究结果,有针对性的提出了改革与完善农村信用社贷款信用风险管理的主要对策与措施;第六章是研究结论。本文主要研究结论:1、通过研究认为:由于历史发展原因以及服务对象的特殊性等,农村信用社目前在贷款信用风险的管理落后于商业银行以及国外同类金融机构.农村信用社的贷款信用风险管理基本上采用定性分析的方法,这在一定程度上是由农村信用社自身功能及地理位置的特殊性决定的,并且在实际经营管理中起到了积极作用。但是随着经济社会的发展,这种方法已经不能完全适应当今农村信用社经营的需要,需要在此基础上引入定量分析,运用信用风险模型分析等一系列现代信用风险的识别方法。2、通过对山东省农村信用社以及泰安市东平农村合作银行贷款种类、发放、收回的过程分析,发现目前农村信用社信用风险管理中存在问题的产生机理主要源于农村信用社、借款人、外部环境三个因素。对于农村信用社来说产权不明晰、内控管理混乱、历史包袱过重、内部人道德风险等体制制度方面的原因以及贷款分类模糊、授权授信重量不重质、贷前检查过于简单、贷后审查流于形式等技术操作粗糙是引起农村信用社在贷款风险管理方面出现问题的原因;对于农村信用社的服务对象来说农业本身为风险大的弱质产业,农民生产轨迹单一性以及农民保险意识淡薄导致了农村信用社信用风险的发生;而在外部环境中,由于信息不对称、社会保障体系不健全、政府补贴力度偏小、地方管理制度的安排缺陷、担保机制缺失等大大增加了农村信用社贷款信用风险发生的几率。3、通过研究,提出了完善农村信用社贷款信用风险管理的对策建议,包括加快农村信用社产权制度改革、健全内控、强化贷款操作流程管理、科学管理贷款以及建立风险补偿机制、农业保险制度、贷款担保制度以及宏观信用环境的建设等。
二、防范和化解农村信用社风险的建议（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、防范和化解农村信用社风险的建议（论文提纲范文）
（1）黑龙江省农村合作金融机构风险评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状分析 |
| 1.3.1 国外研究现状分析 |
| 1.3.2 国内研究现状分析 |
| 1.3.3 研究评述 |
| 1.4 研究内容与研究方法 |
| 1.4.1 主要研究内容 |
| 1.4.2 主要研究方法 |
| 1.4.3 技术路线 |
| 第2章 黑龙江省农村合作金融机构风险识别与成因分析 |
| 2.1 相关概念界定和理论基础 |
| 2.1.1 合作金融涵义 |
| 2.1.2 农村合作金融组织涵义 |
| 2.1.3 合作金融理论基础 |
| 2.2 黑龙江省农村合作金融机构风险 |
| 2.2.1 信用风险 |
| 2.2.2 流动性风险 |
| 2.2.3 资本充足性风险 |
| 2.2.4 经营性风险 |
| 2.3 黑龙江省农村合作金融机构风险成因分析 |
| 2.3.1 农村合作金融机构内部原因 |
| 2.3.2 农村合作金融机构外部原因 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 黑龙江省农村合作金融机构风险评价体系构建 |
| 3.1 评价指标体系构建依据 |
| 3.1.1 金融风险监管核心指标 |
| 3.1.2 农村合作金融机构风险监管指标 |
| 3.2 评价指标体系构建的原则 |
| 3.3 评价指标体系的建立 |
| 3.3.1 评价指标体系构建 |
| 3.3.2 选取指标说明 |
| 3.4 基于改进的模糊综合评价模型的构建 |
| 3.4.1 计算指标权重 |
| 3.4.2 评价指标权重分析 |
| 3.4.3 确定评价的向量评语集 |
| 3.4.4 确定风险评价结果 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 黑龙江省农村合作金融机构风险评价实证研究 |
| 4.1 样本选择和数据来源 |
| 4.1.1 样本选择 |
| 4.1.2 数据来源 |
| 4.2 风险评价指标指标权重的确定 |
| 4.2.1 指标权重的确定 |
| 4.2.2 风险评价指标权重结果 |
| 4.3 黑龙江省农村合作金融机构风险综合评价过程 |
| 4.3.1 对单家机构风险进行模糊综合评价 |
| 4.3.2 风险评价结果分类 |
| 4.4 黑龙江省农村合作金融机构风险评价结果 |
| 4.4.1 单项风险指标评价结果 |
| 4.4.2 整体风险评价结果 |
| 4.5 黑龙江省农村合作金融机构风险评价结果分析 |
| 4.5.1 农村合作金融机构整体风险状况 |
| 4.5.2 不同类型农村合作金融机构风险比较 |
| 4.5.3 地区农村合作金融机构风险差异性分析 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 黑龙江省农村合作金融机构风险防范对策 |
| 5.1 信用风险防范对策 |
| 5.1.1 防控增量信用风险 |
| 5.1.2 推进存量不良贷款处置 |
| 5.1.3 加强内部控制制度建设 |
| 5.2 流动性风险防范对策 |
| 5.2.1 完善流动性互助机制 |
| 5.2.2 完善压力测试机制 |
| 5.3 资本充足性风险防范对策 |
| 5.3.1 多渠道补充资本 |
| 5.3.2 加快农信社改制步伐 |
| 5.3.3 完善公司治理结构 |
| 5.4 经营性风险防范对策 |
| 5.4.1 降低经营性成本支出 |
| 5.4.2 大力发展中间业务 |
| 5.4.3 加大金融产品创新力度 |
| 5.5 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间所发表的学术论文 |
| 致谢 |
（2）青海省农村信用社风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究的主要背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与目的 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究目的 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 内容框架 |
| 1.4 研究创新与不足 |
| 1.4.1 研究的创新 |
| 1.4.2 研究的不足 |
| 第二章 风险管理相关概念与文献综述 |
| 2.1 风险管理相关概念 |
| 2.1.1 风险管理内涵 |
| 2.1.2 风险管理流程 |
| 2.1.3 风险管理理论演进 |
| 2.2 风险管理文献综述 |
| 2.2.1 国外相关研究综述 |
| 2.2.2 国内相关研究综述 |
| 第三章 青海省农信社风险管理状况 |
| 3.1 青海省农信社概况 |
| 3.1.1 我国农信社发展历程 |
| 3.1.2 青海省农信社地区分布 |
| 3.2 青海省农信社风险管理体系 |
| 3.2.1 风险管理组织架构 |
| 3.2.2 风险管理制度 |
| 3.2.3 风险管理文化 |
| 3.3 青海省农信社各风险管理状况 |
| 3.3.1 信用风险管理 |
| 3.3.2 流动性风险管理 |
| 3.3.3 市场风险管理 |
| 3.3.4 利率风险管理 |
| 第四章 青海省农信社风险管理水平评价 |
| 4.1 模型指标体系构建 |
| 4.1.1 指标选取原则 |
| 4.1.2 外部指标体系选取 |
| 4.1.3 内部指标体系选取 |
| 4.2 风险管理水平评价模型构建 |
| 4.2.1 模型构建说明 |
| 4.2.2 数据处理 |
| 4.2.3 构建评价模型 |
| 4.3 青海省农信社风险管理水平评价 |
| 4.3.1 模型应用 |
| 4.3.2 各联社风险管理水平分析 |
| 第五章 青海省农信社风险管理存在的问题及原因 |
| 5.1 信用风险管理手段落后 |
| 5.1.1 缺少有效化解不良贷款方法 |
| 5.1.2 授信对象不合理 |
| 5.1.3 信贷风险评估方式不科学 |
| 5.2 操作风险管理理念不到位 |
| 5.2.1 流程执行不严格 |
| 5.2.2 对员工监督约束不力 |
| 5.2.3 忽视人才专业素质要求 |
| 5.3 利率风险管理水平较低 |
| 5.3.1 缺少科学的利率风险管理方法 |
| 5.3.2 业务结构不合理 |
| 5.4 风险管理问题产生原因 |
| 5.4.1 信用环境缺失 |
| 5.4.2 偏远地区人才吸引力较弱 |
| 5.4.3 农产业特殊性质制约 |
| 5.4.4 发展定位出现偏差,同质化经营倾向严重 |
| 第六章 完善青海省农信社风险管理的建议 |
| 6.1 建设先进风险管理文化 |
| 6.1.1 全面加强风险管理组织架构建设 |
| 6.1.2 建立责任追究制度 |
| 6.2 夯实风险管理基础 |
| 6.2.1 持续加强风险管理队伍建设 |
| 6.2.2 高度重视风险计量技术的研发和应用 |
| 6.2.3 完善信贷政策,创新信贷产品 |
| 6.3 对农牧民经营状况给予更多关注 |
| 6.4 开展战略合作,借鉴先进经验 |
| 第七章 总结 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 A 青海省各信用联社2017年末指标数据 |
| 作者简历 |
（3）云南省A农村信用社金融风险管控问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外研究现状 |
| 一、国外研究现状 |
| 二、国内研究现状 |
| 三、简要评析 |
| 第三节 研究内容及方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 创新点与不足 |
| 第二章 相关概念与基本理论 |
| 第一节 金融风险相关概念和理论 |
| 一、金融危机、金融风险和金融安全的概念 |
| 二、金融风险基本理论 |
| 三、金融风险管理概念及程序 |
| 四、金融风险管理理论 |
| 第二节 农村信用社金融风险 |
| 第三节 农村信用社金融风险类型 |
| 一、信用风险 |
| 二、流动性风险 |
| 三、操作风险 |
| 四、利率风险 |
| 第三章 A农村信用社金融风险管控现状 |
| 第一节 A农村信用社经营发展现状 |
| 一、法人治理结构 |
| 二、存贷款业务总量 |
| 三、资本约束能力和拨备覆盖水平 |
| 四、资产质量 |
| 五、金融服务水平和竞争能力 |
| 第二节 A农村信用社金融风险分析 |
| 一、云南省A农村信用社信用风险分析 |
| 二、云南省A农村信用社的流动性风险分析 |
| 三、云南省A农村信用社的市场风险分析 |
| 四、云南省A农村信用社的操作风险分析 |
| 第三节 A农村信用社金融风险管控现状 |
| 一、云南省A农村信用社信用风险管控现状 |
| 二、云南省A农村信用社流动性风险管控现状 |
| 三、云南省A农村信用社市场风险管控现状 |
| 四、云南省A农村信用社操作风险管控现状 |
| 第四章 A农村信用社目前金融风险管控存在的主要问题及原因分析 |
| 第一节 A农村信用社金融风险管控存在的主要问题 |
| 一、经营范围狭窄,金融风险集中度高 |
| 二、风险管理文化建设落后意识低下缺乏系统性 |
| 三、缺乏独立和权威性的风险管理部门 |
| 四、不良贷款清收能力欠缺 |
| 第二节 A农村信用社金融风险管控存在问题的原因分析 |
| 一、外部环境因素 |
| 二、内部环境因素 |
| 第五章 国外金融机构风险防范经验借鉴与启示 |
| 第一节 美国金融机构风险防范 |
| 第二节 德国金融风险防范的做法 |
| 第三节 日本农村金融机构金融风险的防范 |
| 第四节 国外农村合作金融组织风险防范对我国启示 |
| 一、明晰的产权关系完善的组织体系 |
| 二、完善的农业保障机制良好农业生产环境 |
| 三、强大的财政政策的扶持 |
| 第六章 A农村信用社金融风险管控的对策 |
| 第一节 改革信贷管理体制,提升信用风险防范能力 |
| 第二节 加强员工队伍建设,提升员工抵御风险素质 |
| 第三节 提高内部审计的有效性 |
| 第四节 开展资金业务等其他经营领域 |
| 第五节 地方政府予以重点扶持 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）农村信用社系统性风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 第一节 研究背景与选题意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、选题意义 |
| 第二节 研究内容与研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第三节 研究创新与研究不足 |
| 一、研究创新 |
| 二、研究不足 |
| 第二章 研究综述 |
| 第一节 系统性风险的定义 |
| 第二节 系统性风险的影响因素 |
| 一、宏观经济层面 |
| 二、微观银行层面 |
| 第三节 系统性风险的传染机制 |
| 一、网络模型 |
| 二、应用研究 |
| 第四节 系统性风险的压力测试 |
| 第五节 系统性风险的监管 |
| 一、微观审慎监管与宏观审慎监管的比较 |
| 二、巴塞尔协议的改进 |
| 第六节 现有研究的不足 |
| 第三章 农村信用社系统性风险机理分析 |
| 第一节 我国农村信用社发展现状 |
| 一、总体规模实力持续提升 |
| 二、支农支小能力显着提高 |
| 三、抵御风险能力不断增强 |
| 第二节 农村信用社系统性风险特点 |
| 一、信用风险和流动性风险突出 |
| 二、农村信用社抵御风险能力较弱 |
| 三、农村信用社之间存在较大的风险关联性 |
| 四、农村信用社高风险机构依然存在 |
| 第三节 农村信用社系统性风险机理分析 |
| 一、农村信用社系统性风险的影响因素分析 |
| 二、农村信用社之间风险的潜在传染性分析 |
| 三、农村信用社出现系统性风险的可能途径 |
| 第四节 本章小结 |
| 第四章 农村信用社系统性风险的影响因素分析 |
| 第一节 农村信用社系统性风险模型构建 |
| 一、Z省农村信用社基本情况及数据说明 |
| 二、农村信用社系统性风险的模型选择 |
| 三、农村信用社系统性风险影响指标设定 |
| 第二节 农村信用社系统性风险影响因素结果与分析 |
| 一、计量方法的确定 |
| 二、主要结果的分析 |
| 三、预测效果 |
| 第三节 主要结论与政策启示 |
| 一、主要结论 |
| 二、政策启示 |
| 第五章 农村信用社系统性风险传染渠道研究 |
| 第一节 农村信用社系统性风险清算传染渠道研究 |
| 一、主要的假设条件 |
| 二、风险的传染过程和条件 |
| 第二节 农村信用社挤兑风险声誉渠道传染案例研究 |
| 一、射阳农村商业银行概况及挤兑过程 |
| 二、外部形势对农村信用社挤兑风险传染的影响 |
| 三、农村信用社内部特征对农村信用社风险传染的影响 |
| 四、防控农村信用社挤兑风险声誉渠道的启示 |
| 第三节 本章小结 |
| 第六章 农村信用社风险压力测试研究 |
| 第一节 压力测试的基本概念 |
| 一、压力测试的定义 |
| 二、压力测试的分类 |
| 三、国内外银行的压力测试开展情况 |
| 四、农村信用社压力测试情况 |
| 第二节 农村信用社信用风险压力测试 |
| 一、贷款准备金的冲击 |
| 二、不良贷款总量增加的冲击 |
| 三、行业结构和客户结构的冲击 |
| 第三节 农村信用社利率风险压力测试 |
| 一、风险因素的选取 |
| 二、风险压力情景的设计 |
| 三、压力测试的结果 |
| 第四节 农村信用社流动性风险压力测试 |
| 一、风险因素的选取 |
| 二、压力情景的设计 |
| 三、压力模型的构建 |
| 四、压力测试的结果 |
| 第五节 本章小结 |
| 第七章 农村信用社系统性风险管理 |
| 第一节 加强外部监管 |
| 一、微观审慎监管与宏观审慎监管 |
| 二、加强日常监管 |
| 三、突出危机处理 |
| 第二节 加强行业管理 |
| 一、持续强化省联社的风险管理 |
| 二、进一步强化省联社的服务功能 |
| 第三节 加强自身管理 |
| 一、推进全面风险管理 |
| 二、强化财务管理 |
| 三、突出资本管理 |
| 第四节 本章小结 |
| 第八章 研究结论和展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究展望 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间主要科研成果 |
| 致谢 |
（5）农村信用合作联社风险化解研究 ——以L信用合作联社为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.3 研究方法及创新点 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 创新点 |
| 1.4 研究内容及技术路线 |
| 2 我国农村信用社风险理论概述 |
| 2.1 金融风险的内涵及表现形式 |
| 2.1.1 金融风险的内涵 |
| 2.1.2 金融风险的表现形式 |
| 2.2 农村信用社风险的特殊性及原因 |
| 2.2.1 农村信用社风险的特殊性 |
| 2.2.2 农村信用社风险产生的原因 |
| 2.3 新形势下农村信用社风险防范的必要性 |
| 2.3.1 经济发展呈现新常态 |
| 2.3.2 金融“脱媒”和“换媒”态势显现 |
| 2.3.3 金融市场化步伐加快 |
| 3 2008年L信用合作联社经营状况、风险及成因分析 |
| 3.1 2008年L信用合作联社经营状况分析 |
| 3.1.1 L信用合作联社组织架构 |
| 3.1.2 L信用合作联社经营状况 |
| 3.1.3 法人治理结构情况 |
| 3.2 L信用合作联社面临的风险问题 |
| 3.2.1 信用风险较高 |
| 3.2.2 流动性风险加剧 |
| 3.2.3 经营风险突出 |
| 3.2.4 操作风险较高 |
| 3.2.5 利率风险较高 |
| 3.3 L信用合作联社高风险成因分析 |
| 3.3.1 历史成因分析 |
| 3.3.2 内部成因分析 |
| 3.3.3 外部成因分析 |
| 4 L信用合作联社风险化解举措及成效 |
| 4.1 化解历史包袱举措及成效 |
| 4.1.1 以发展来化解历史包袱 |
| 4.1.2 强化内部不良资产的清收 |
| 4.1.3 通过增收节支提高拨备覆盖率 |
| 4.2 基于内部管理方面的举措及成效 |
| 4.2.1 建立科学的人力资源管理体系 |
| 4.2.2 完善内部控制制度及实施 |
| 4.3 基于外部服务方面的举措及成效 |
| 4.3.1 促进企业形象文化建设 |
| 4.3.2 改善区域金融生态环境 |
| 4.3.3 创新金融产品服务县域经济 |
| 5 结论与展望 |
| 5.1 主要研究结论 |
| 5.2 未来展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 |
（6）云南省县级农村信用合作社信贷风险管控研究 ——以保山隆阳区为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 研究思路和方法 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国外农村信用社信贷风险研究现状 |
| 1.3.2 国内农村信用社信贷风险管理状况 |
| 1.4 本文的不足之处 |
| 第2章 县级农村信用社信贷风险管控的理论分析 |
| 2.1 县级农村信用社的概念界定 |
| 2.2 县级农信社信贷风险的主要内容 |
| 2.2.1 市场风险 |
| 2.2.2 操作风险 |
| 2.2.3 道德风险 |
| 2.2.4 信用风险 |
| 2.3 县级农信社信贷风险管理的体制机制 |
| 2.3.1 贷款三查制度 |
| 2.3.2 建立风险转移机制 |
| 第3章 云南省县级农信社信贷风险管控的案例分析——以保山市隆阳区为例 |
| 3.1 保山市隆阳区农信社的发展现状 |
| 3.1.1 存款业务分析 |
| 3.1.2 贷款业务分析 |
| 3.1.3 存贷款业务的特点分析 |
| 3.2 保山市隆阳区农信社的信贷风险管控概况 |
| 3.2.1 信贷风险管控的组织架构 |
| 3.2.2 信贷风险管控的制度安排 |
| 3.2.3 隆阳区农信社面临的主要信贷风险 |
| 3.3 保山市隆阳区农信社信贷风险的成因分析 |
| 3.3.1 道德风险的成因 |
| 3.3.2 操作风险的成因 |
| 3.3.3 信用风险的成因 |
| 3.3.4 市场风险的成因 |
| 第4章 云南省县级农信社的信贷风险管控体系构建 |
| 4.1 基本原则 |
| 4.2 指导思想 |
| 4.3 主要措施 |
| 4.3.1 道德风险的管控措施 |
| 4.3.2 操作风险的管控措施 |
| 4.3.3 信用风险的管控措施 |
| 4.3.4 市场风险的管控措施 |
| 4.3.5 综合风险的管控措施 |
| 第5章 结论与展望 |
| 5.1 结论 |
| 5.2 展望 |
| 附件：隆阳区农村信用社信贷风险调查问卷 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）农村信用社信贷风险防范问题研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 选题的意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.4 研究内容、研究方法及技术路线 |
| 1.5 本文的创新之处 |
| 2 信贷风险防范的相关理论分析 |
| 2.1 信贷概述 |
| 2.2 信贷风险概述 |
| 2.3 信贷风险分类 |
| 2.4 银行业信贷风险的来源 |
| 2.5 信贷风险的特征 |
| 2.6 信贷风险管理 |
| 3 我国农村信用社信贷风险的现状及成因分析 |
| 3.1 我国农村信用社信贷风险水平 |
| 3.2 农村信用社信贷风险的现实表征 |
| 3.3 我国农村信用社信贷风险成因分析 |
| 4 农村信用社信贷风险的防范对策 |
| 4.1 健全信贷风险内控体系 |
| 4.2 加强信贷客户行业授信管理 |
| 4.3 完善贷款风险定价机制 |
| 4.4 优化贷款担保方式，降低贷款担保风险 |
| 4.5 完善化解和处置存量不良贷款的措施 |
| 4.6 加强信贷风险管理文化的建设 |
| 5 优化农村信用社外部信贷环境的建议 |
| 5.1 深化金融体制改革 |
| 5.2 建立健全相关法律法规 |
| 5.3 加快企业改革 |
| 5.4 塑造良好的社会信用环境 |
| 5.5 加强对农村信用社的监管 |
| 5.6 建立与当地政府的协调机制 |
| 5.7 减少农村信用社与借款人之间的信息不对称 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）农村信用社风险评价与防治体系构建研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 导言 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 研究的目的及意义 |
| 1.3 国内外研究动态 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.4 研究方法、数据来源和内容框架 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 数据来源 |
| 1.4.3 研究的内容框架 |
| 1.5 研究创新点及研究局限 |
| 第二章 农村信用社风险的内涵、概况及成因 |
| 2.1 金融风险相关的概念及理论 |
| 2.1.1 金融风险、金融危机与金融安全 |
| 2.1.2 金融风险形成的相关理论 |
| 2.2 农村信用社风险的内涵、概况及防治的必要性和可行性 |
| 2.2.1 农村信用社风险的内涵 |
| 2.2.2 农村信用社各发展阶段的风险概况 |
| 2.2.3 建立农村信用社风险评价与防治机制的必要性与可行性 |
| 2.3 农村信用社风险形成原因 |
| 2.3.1 管理和经营体制不顺 |
| 2.3.2 信贷技术和信贷制度缺陷 |
| 2.3.3 风险岗位设计和风险文化建设落后 |
| 2.3.4 农村信用社经营对象脆弱 |
| 2.4 本章小结 |
| 第三章 农村信用社风险的分类与识别 |
| 3.1 农村信用社风险的基本分类 |
| 3.1.1 按风险的来源分类 |
| 3.1.2 按风险的构成的因素分类 |
| 3.1.3 按风险的状态分类 |
| 3.1.4 按风险的程度分类 |
| 3.2 农村信用社风险识别的目的和基本路径 |
| 3.2.1 风险识别的目的和内容 |
| 3.2.2 农村信用社风险识别的基本路径:风险传导机制 |
| 3.3 农信社风险识别的方法和机制构成 |
| 3.3.1 农信社风险识别的方法 |
| 3.3.2 农信社风险识别的机制构成 |
| 3.4 农村信用社内部风险的快速识别 |
| 3.4.1 核心指标子系统快速识别 |
| 3.4.2 盈利指标子系统快速识别 |
| 3.4.3 市场风险程度快速识别 |
| 3.5 本章小结 |
| 本章附录 |
| 第四章 发达国家与地区金融风险预警监测经验借鉴 |
| 4.1 市场导向型金融体系风险预警监测制度 |
| 4.1.1 美国的金融风险预警监测制度 |
| 4.1.2 英国的金融风险监测制度 |
| 4.2 银行导向型金融体系的风险预警监测制度 |
| 4.2.1 日本金融风险监测制度 |
| 4.2.2 德国金融风险监测制度 |
| 4.3 亚洲发达地区金融体系的风险预警监测制度 |
| 4.4 发达国家农村信用合作组织风险管理比较 |
| 4.4.1 美国信用合作社风险管理 |
| 4.4.2 法国的农村金融制度和发展经验 |
| 4.4.3 日本独具特色的农村合作金融体系 |
| 4.5 本章小结 |
| 第五章 农村信用社风险评价和预警监测体系的构建 |
| 5.1 中国金融风险预警监测指标体系及其制度性安排 |
| 5.1.1 金融风险监测指标体系设计的原则 |
| 5.1.2 金融风险监测宏观指标体系 |
| 5.1.3 金融风险监测微观指标体系 |
| 5.1.4 金融风险监测市场审慎指标体系 |
| 5.2 农村信用社风险评价和预警监测体系的构建 |
| 5.2.1 农村信用社风险评价、预警指标的选取与计量 |
| 5.2.2 农村信用社风险评价和预警体系的相关制度安排 |
| 5.3 本章小结 |
| 第六章 农村信用社的风险评价及案例分析 |
| 6.1 农村信用社基础风险一般性评价 |
| 6.1.1 资本充足性风险指标的分析 |
| 6.1.2 资产质量风险指标的分析 |
| 6.1.3 盈利性风险指标的分析 |
| 6.1.4 流动性风险指标的分析 |
| 6.1.5 资产负债管理风险指标的综合分析 |
| 6.2 农村信用社风险制度安排评价 |
| 6.2.1 宏观制度安排 |
| 6.2.2 微观分析评价 |
| 6.3 案例分析:河南省新郑市农村信用社流动性风险评价 |
| 6.3.1 各项流动性监测指标分析 |
| 6.3.2 流动性管理状况 |
| 6.3.3 流动性风险应对措施 |
| 6.4 本章小结 |
| 第七章 农村信用社风险防治体系的构建 |
| 7.1 巴塞尔新资本协议对农村信用社风险防治的启示 |
| 7.1.1 资本充足状况及补充途径 |
| 7.1.2 不良资产异常状况的纠正 |
| 7.1.3 构建风险预警系统 |
| 7.2 农村信用社风险防治体系的构建 |
| 7.2.1 引进风险管理机制 |
| 7.2.2 建立风险制度安排 |
| 7.2.3 构建风险报告机制 |
| 7.3 本章小结 |
| 第八章 农村信用社风险防治的对策建议 |
| 8.1 改善农村信用社风险外部防范环境 |
| 8.1.1 调整信贷发展战略，重塑信贷风险管理文化 |
| 8.1.2 为农信社建立起完善的风险补偿机制 |
| 8.1.3 创新教育培训，提高员工业务素质 |
| 8.1.4 完善信贷政策，创新信贷产品 |
| 8.2 健全和完善农村信用社内部控制体系 |
| 8.2.1 完善农村信用社内部控制结构，编织监督制约网络 |
| 8.2.2 加强对农村信用社关键环节的控制，防范操作风险 |
| 8.2.3 规范贷款管理，建立风险管理机制 |
| 8.2.4 建立责任追究制度，完善内部控制机制 |
| 8.3 建立和完善农村信用社风险防范和抗衡机制 |
| 8.3.1 提高风险识别预测水平，完善信贷风险预警机制 |
| 8.3.2 建立风险防范机制，提高风险防范水平 |
| 8.3.3 建立风险抗衡机制，提高贷款抗险能力 |
| 8.4 本章小结 |
| 参考文献 |
| 附录:攻读博士学位期间发表的论文及研究成果 |
| 致谢 |
（9）农村信用社经营风险防范的研究 ——基于内部审计视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究结构与内容 |
| 1.3 研究的预期创新 |
| 1.3.1 研究创新 |
| 1.3.2 内容创新 |
| 1.3.3 应用创新 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 农村信用社经营风险的相关研究 |
| 2.2 内部审计防范经营风险的理论研究 |
| 2.3 农村信用社内部审计的相关研究 |
| 3 农村信用社经营风险的主要类型、特点及成因 |
| 3.1 农村信用社经营风险的概念 |
| 3.2 农村信用社经营风险的类型 |
| 3.2.1 经营机制风险(Risk Management Mechanism) |
| 3.2.2 管理风险(Risk Management) |
| 3.2.3 信用风险(Credit Risk) |
| 3.2.4 流动性风险(Liquidity Risk) |
| 3.2.5 道德风险(Moral Hazard) |
| 3.2.6 操作风险(Operational Risk) |
| 3.2.7 市场风险(Market Risk) |
| 3.3 农村信用社经营风险的特点 |
| 3.3.1 经营风险覆盖农村信用社业务全过程 |
| 3.3.2 经营风险难以确定 |
| 3.3.3 经营风险危害性大 |
| 3.4 农村信用社经营风险形成的原因 |
| 3.4.1 历史原因 |
| 3.4.2 现实原因 |
| 3.4.3 客观原因 |
| 3.4.4 主观原因 |
| 4 四川省农村信用社内部审计角度防范经营风险的案例分析 |
| 4.1 四川省农村信用社的基本情况 |
| 4.2 四川省农村信用社的经营风险表现形式 |
| 4.2.1 流动性整体充足与局部潜在支付隐患的矛盾并存 |
| 4.2.2 信贷资金成本偏高 |
| 4.2.3 不良资产比例控制难 |
| 4.2.4 隐性信贷资产风险依然存在 |
| 4.3 四川省农村信用社内部审计的基本情况 |
| 4.3.1 四川省农村信用社内部审计岗位设置 |
| 4.3.2 四川省农村信用社内部审计的措施 |
| 4.4 四川省农村信用社内部审计防范经营性风险取得的成效 |
| 4.4.1 稽核总队成绩显着 |
| 4.4.2 转变稽核手段,确保各项业务安全开展 |
| 4.4.3 抓住重点,确保农村信用社的中心工作顺利开展 |
| 4.4.4 强化审慎经营,规范日常业务操作 |
| 4.5 四川省农信信用社内部审计仍然存在的问题 |
| 4.5.1 内部审计体系的设置不科学 |
| 4.5.2 审计目标定位不准确 |
| 4.5.3 人员素质参差不齐 |
| 4.5.4 对内部控制审计力度不够 |
| 5 内部审计防范农村信用社的经营风险的方式与途径 |
| 5.1 农村信用社内部审计的现状 |
| 5.1.1 体制不完善,缺乏独立性 |
| 5.1.2 目标不完整,审计范围小 |
| 5.1.3 审计人员素质差 |
| 5.1.4 内部审计的技术和手段落后 |
| 5.2 农村信用社实施风险控制的必要性和可行性 |
| 5.2.1 农村信用社实施风险控制的必要性 |
| 5.2.2 从内部审计角度实施经营风险控制的可行性 |
| 5.3 内部审计角度进行经营风险防范的手段 |
| 5.3.1 加强制度建设,提高风险管理水平 |
| 5.3.2 转变内审观念 |
| 5.3.3 明确审计目标 |
| 5.3.4 全覆盖农村信用社的经营业务 |
| 5.3.5 采用多种手段,推进审计方式的改革 |
| 5.3.6 要优化内部审计人员结构,培养高素质的审计人才 |
| 6 结束语 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 致谢 |
（10）农村信用社贷款信用风险管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 问题的提出—选题的目的及意义 |
| 1.2 国内外相关研究评述 |
| 1.3 研究的逻辑思路及研究方法 |
| 1.4 研究的结构安排与主要内容 |
| 1.5 研究的主要创新点与不足 |
| 2 信用风险相关理论基础 |
| 2.1 信用风险的涵义、特征 |
| 2.2 信息不对称理论与信用风险 |
| 2.3 信用风险管理理论 |
| 3 农村信用社贷款信用风险的实证考察 |
| 3.1 农村信用社贷款及相关情况分析—以山东省为例 |
| 3.2 农村信用社贷款信用风险分析—以东平县为例 |
| 4 农村信用社贷款信用风险生成机理 |
| 4.1 贷款主体分析 |
| 4.2 贷款对象分析 |
| 4.3 贷款环境分析 |
| 5 完善农村信用社贷款信用风险管理的对策建议 |
| 5.1 提高贷款主体—农村信用社的风险管理水平 |
| 5.2 加大对贷款对象的扶持力度 |
| 5.3 创建良好的贷款环境 |
| 6 研究结论 |
| 主要参考文献 |
| 致谢 |
| 在读硕士期间取得的主要学术成就 |
四、防范和化解农村信用社风险的建议（论文参考文献）
- [1]黑龙江省农村合作金融机构风险评价研究[D]. 朱晨迪. 哈尔滨理工大学, 2020(02)
- [2]青海省农村信用社风险管理研究[D]. 王玮琦. 青海大学, 2019(04)
- [3]云南省A农村信用社金融风险管控问题研究[D]. 付柏羿. 云南财经大学, 2019(02)
- [4]农村信用社系统性风险管理研究[D]. 陈鑫云. 浙江工商大学, 2017(10)
- [5]农村信用合作联社风险化解研究 ——以L信用合作联社为例[D]. 江博. 河北经贸大学, 2016(01)
- [6]云南省县级农村信用合作社信贷风险管控研究 ——以保山隆阳区为例[D]. 胡紫进. 云南大学, 2015(09)
- [7]农村信用社信贷风险防范问题研究[D]. 王学军. 山东农业大学, 2010(03)
- [8]农村信用社风险评价与防治体系构建研究[D]. 张维. 华中农业大学, 2010(06)
- [9]农村信用社经营风险防范的研究 ——基于内部审计视角[D]. 赵龙会. 西南财经大学, 2010(08)
- [10]农村信用社贷款信用风险管理问题研究[D]. 朱晓静. 山东农业大学, 2010(02)